付了一輩子勞保…3種情況 沒辦法領老年給付

2018-12-18 09:00:00聯合報 記者孫中英／報導

付了大半輩子的勞保保費，等到要領取勞保「老年給付」時，竟然被勞保局查到自己資格不符，勞保資格一下被取消。為何有人繳了勞保費，卻領不到勞保相關給付？

錠嵂保險經紀人大里通訊處經理林定樺指出，很多勞工朋友都以為，只要有繳勞保保費，勞保就有效，但並非如此。

他說，勞工保險是「在職保險」，實際在工作的人才可以加保；沒有工作，卻掛名加保，或加保在職業工會，但人在海外工作，都得小心，若被查到後勞保資格恐被取消。

以下有三種情況必須小心：

1、掛名加保

實際上沒有工作，但勞保加保在職業工會，或加保在他人公司。

為什麼要掛名加保？最大原因不外乎就是要延續勞保年資。林定樺說，可能有些勞工不到50歲就沒工作、或體力無法負荷工作，但不想中斷勞保年資，所以會加保在自己原先從事行業的「職業工會」繼續付保費，讓年資持續。

有些人之後也許會找到新工作，有人則一路捱到能請領勞保老年給付的年紀。但林定樺說，掛名加保這段時間因為沒工作，未來在申請勞保給付時，若被查獲「並未在職」，小心「後段」勞保資格會被取消。

例如前面20年的確有工作，前面勞保年資有效，但後面10年是掛名加保或加保在職業工會，當事人卻在家裏休息帶孫子，被查到後，後段10年勞保資格就會被取消。

2、受僱於大陸或海外企業

林定樺說，勞保條例施行區域為「台閩地區(含台灣省、台北市、高雄市及福建省的金門、馬祖)」，即勞工須受僱在「台澎金馬」登記的公司行號。若你受僱的公司是登記在開曼或維京群島這類公司，或受僱於中國大陸、海外地區企業，這些勞工，依規定就不得參加勞工保險。

但這部分經常出現爭議。林定樺解釋，因為有些大老闆可能用「自己的資金」跑到大陸或東南亞設廠，但台灣的公司與老闆開在國外的公司，既非母子企業也沒有合作關係。此時，若大老闆在國外公司用的「台幹」，雖然還是在台灣公司加保勞保，但與台灣公司之間因為沒有僱傭關係，若被查獲，可能會被取消勞保資格。

但的確有不少「台幹」是台灣的母公司派到海外，不但領台灣公司薪水，還定期返國述職。林定樺說，若台幹與台灣公司間簽有勞動契約，領台灣薪水，有簽外派合約、例如1任3年就回國，且3年內，例如每半年定期返國述職。有這些情況，就能被認定是受僱於台灣企業，勞保資格不會有問題。

3、加保在職業工會 卻在海外工作

前述情況，是加保在台灣的公司，若加保在職業工會，也在海外工作呢？林定樺說，依勞委會(現為勞動部)針對勞保條例第9條第2款規定函釋，被保險人經派遣出國提供服務續保者，係以受僱員工為限。

用白話說就是，加保在職業工會的朋友，短暫至海外旅遊，勞保效力不會中斷。但若長期至海外工作，很容易被稽查到而被取消勞保資格。

●加保在職業工會 最易被稽查

林定樺說，勞保目前加保出狀況，幾乎都是加保在「職業工會」，勞保局也傾向會去查職業工會，因為職業工會被查到的「假勞工」最多。

例如台灣已有許多產業外移或消失，但這類型職業工會的「加保」勞工，若還有一大堆。對勞保局來說，產業都消失了，勞工還這麼多，可能就有問題。

其次、林定樺說，依照勞保條例施行細則第10條規定，投保單位應置備「僱用員工或會員名冊(卡)、出勤工作紀錄、薪資表及薪資帳冊」等。但這項規定，並不適用加保在「職業工會、漁會、船長公會、海員總工會」的勞工。也正因如此，經常出現問題而請領不到勞保各項給付的，正是加保在這些投保單位、尤其是職業工會的勞工。

但船長公會或海員總工會的「出海」工作，的確不須「出勤紀錄」。若你的確有工作，但加保在「職業工會」，林定樺建議，為因應官方可能稽查，平日就應開始做準備；例如若是自行開業的水電工，針對每次修繕工作，可打卡拍照，或開立估價單、材料及維修費用，或請來往客戶簽收文件。在平日就先建立好自己的工作紀錄與事實，以避免將來申請勞保各項給付時，出現爭議。

●企業為何願意讓他人掛名加保？

台灣「假勞工」不少，部分原因是有些公司行號「開放」掛名加保。這又是為什麼？林定樺說，可能基於人情壓力。例如妹妹在姊姊公司掛名加保，看在都是「自己人」的情份上同意。

其次、公司可能缺費用。但多一個人加勞保，可跟國稅局報薪資所得，增加費用來抵稅。

第三、可能有些公司有任用移工比率限制，若能多僱用本國勞工(人頭)，才能增加任用移工人數。

●勞保局何時會稽查勞保資格？

林定樺說，坦白說，平常繳勞保費時，勞保局不太會理我們。

但若勞工朋友們要領取大額保險給付、例如申請老年給付時，就有可能被抽查。

他舉例，當事人申請老年給付時，勞保局可能會比對「戶政或國稅局稅務資料」，若發現當事人長期居住在國外，根本沒有在台灣工作之實，勞保資格就會被取消。例如之前媒體報導，有資深藝人長年居住國外、沒有在台灣工作，加勞保資格因而被取消。

其次、若加勞保後沒多久，就申請「失能給付或死亡給付」，也可能會被擔查。

林定樺說，勞保局可能會去查，當事人加保時是否「具有工作能力」。曾有個案例，一名勞工加勞保後1年，即因肝癌過世。勞保局後來查這名勞工就診紀錄，發現勞工在加保時已有腹積水，幾乎都在住院、沒有工作，顯然也是掛名加保，該勞工的勞保死亡給付，自然不予給付。

另外，若再加勞保時，勞保已中斷多年，加上年紀稍長，這種狀況再加勞保，也很容易被稽查。

若被查獲不符勞保資格，林定樺說，勞保局會依照勞保條例第24條，取消該被保險人資格。被取消勞保資格後，當事人已繳勞保保費不會退還，沒有工作時的加保年資無法併計，甚至會影響日後領取勞保各項給付權益。

林定樺說，過去勞保局不太去稽查勞保被保險人是否具有實際加保資格，但隨著大數據及AI(人工智慧)興起，勞保局要跨單位查核，交叉比對被保險人的資格更容易；例如去調國稅局資料，就能知道當事人有無在國內住滿183天，還是長期住在海外。但只要有實際工作的勞工，也不用擔心被稽查。